Pubblicato il: 12/11/2026
Cessione del quinto in pensione: come avviene il passaggio dallo stipendio all’assegno
Il trasferimento delle rate dallo stipendio alla pensione si chiama traslazione e trova fondamento nell’art. 43, comma 1, del D.P.R. 5 gennaio 1950, n. 180, modificato dall’art. 31, comma 2, del d.lgs. 19 settembre 2012, n. 169. La norma dispone che, quando il rapporto di lavoro cessa, il vincolo si sposta dallo stipendio alla pensione o a un altro assegno continuativo equivalente. Il passaggio avviene quindi ex lege, in base al debito residuo che la banca o la società finanziaria comunica all’INPS.
Da quel momento l’Istituto opera come terzo debitore ceduto, cioè come l’ente che paga la pensione e che ogni mese preleva la rata per inviarla al creditore. L’INPS resta però estraneo al contratto e ai rapporti economici fra le parti, comprese eventuali liti.
Chi vuole contestare il prestito deve perciò rivolgersi alla finanziaria o alle autorità competenti, poiché una semplice segnalazione all’INPS non blocca le trattenute. Solo una denuncia o una querela, come per una firma disconosciuta o per un furto d’identità, permette all’INPS di sospendere in via cautelare il versamento alla finanziaria, mentre la trattenuta prosegue e le somme restano accantonate finché la vicenda non si chiude.
Quali pensioni si possono cedere e quanto può pesare la rata
Il primo requisito è la cedibilità e dipende dal tipo di prestazione. Sono cedibili le prestazioni previdenziali, quelle che spettano in base ai contributi versati e, quindi, le pensioni di vecchiaia, anticipate o di anzianità e ai superstiti, gli assegni ordinari di invalidità, le pensioni di inabilità e i trattamenti privilegiati ordinari di natura previdenziale. Restano cedibili anche le pensioni provvisorie, quelle ottenute con totalizzazione o cumulo dei contributi e quelle pagate all’estero. Sono escluse le prestazioni assistenziali, fra cui l’assegno di invalidità civile, la pensione e l’assegno sociale, l’APE Sociale, le prestazioni di esodo previste dalla legge n. 92/2012 e la pensione privilegiata tabellare.
Il secondo requisito, la capienza, riguarda l’importo. La trattenuta può arrivare al massimo a un quinto della pensione, calcolato dopo aver tolto l’IRPEF e le altre trattenute obbligatorie, e deve lasciare al pensionato almeno il trattamento minimo, cioè l’importo minimo di pensione dell’Assicurazione generale obbligatoria che la legge protegge da questi prelievi.
Il quinto resta comunque un tetto, e la trattenuta può ridursi o azzerarsi nel tempo se la pensione diminuisce o se arrivano debiti che l’INPS deve pagare con precedenza. Per chi ha più pensioni, la quota si calcola sul loro totale.
Facciamo un esempio: un lavoratore ha una cessione del quinto con rata di 250 euro e va in pensione di vecchiaia con 1.400 euro al mese, al netto dell’IRPEF e delle altre trattenute obbligatorie. Un quinto di 1.400 euro è pari a 280 euro, che rappresenta la trattenuta più alta possibile se dopo il prelievo gli resta almeno il trattamento minimo e se sulla pensione non gravano altri debiti con precedenza. La rata di 250 euro rientra in questo limite e l’INPS può quindi trattenerla per intero.
Se nel corso del rimborso la trattenuta si riduce o si azzera, per esempio perché la pensione diminuisce o perché arrivano debiti da pagare con precedenza, le rate non pagate per intero possono essere recuperate dopo la scadenza del piano, con trattenute mensili che proseguono per un massimo di diciotto mesi. Questo meccanismo si chiama accodamento e funziona solo se il contratto lo prevede espressamente e se la compagnia assicurativa è d’accordo, estendendo a quel periodo la polizza che copre il debito in caso di morte del pensionato. Finché dura l’accodamento, la finanziaria non può avviare azioni di recupero, giudiziarie o di altro tipo, per le rate che vi rientrano.
Quando la cessione del quinto non passa sulla pensione
Due situazioni restano fuori dalla traslazione. La prima riguarda i prestiti con delegazione di pagamento, cioè i finanziamenti in cui il lavoratore incarica il datore di lavoro di versare le rate al finanziatore, una formula diversa dalla cessione del quinto. Su questi prestiti l’INPS non può trattenere nulla, salvo che lo permettano una norma specifica o una convenzione.
La seconda riguarda il debito passato a una compagnia di assicurazione che ha indennizzato la finanziaria dopo che il rapporto di lavoro era cessato per un motivo diverso dal pensionamento. Secondo l’INPS il subentro dell’assicuratore non fa scattare il trasferimento automatico, perché l’art. 43 richiede che alla cessazione del rapporto di lavoro segua il pagamento di una pensione o di un assegno equivalente. Le istruzioni operative su entrambi i casi sono contenute nel messaggio n. 2830 del 9 aprile 2024.
Rinnovo, nuovi prestiti e decesso del pensionato
Il rinnovo è un nuovo contratto che estingue e sostituisce quello in corso. Per le cessioni ordinarie l’art. 39 del D.P.R. n. 180/1950 lo ammette solo dopo i due quinti della durata originaria, cioè 2 anni per una cessione di 5 anni e 4 per una di 10, mentre per i finanziamenti traslati questi termini non valgono, come chiarito dal messaggio n. 2830/2024.
Sulla stessa pensione l’INPS non può applicare due trattenute di cessione insieme, e se a un prestito traslato si affianca una cessione firmata da pensionato prevale quella notificata per prima, in base all’art. 1265 del c.c.. Le variazioni dell’importo trattenuto compaiono nel cedolino della pensione, consultabile nell’area riservata MyINPS. Se il pensionato muore, l’INPS blocca le trattenute e segnala il decesso alla finanziaria affinché attivi la polizza obbligatoria contro questo rischio, senza rispondere dell’eventuale debito rimasto.
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